比利时

配置

安装 以下模块，以按照 IFRS（国际财务报告准则） 规则获得比利时财税本地化的全部功能。

名称	技术名称	说明
Belgium - Accounting	l10n_be	默认 财务本地化套装 。
Belgium - Accounting Reports	l10n_be_reports	获取比利时的特定会计报表。
Belgium - Accounting Reports (post wizard)	l10n_be_reports_post_wizard	在过账纳税申报日记账分录时启用增值税向导。
Belgium - Import Bank CODA Statements	l10n_be_coda	导入 CODA 银行对账单。
Belgium - Import SODA files	l10n_be_soda	导入 SODA 文件。
Belgium - Disallowed Expenses Data	l10n_be_disallowed_expenses	获取使用不允许的费用功能的权限。
Belgium - Payroll	l10n_be_hr_payroll	获取比利时的基本薪资功能。
Belgium - Payroll with Accounting	l10n_be_hr_payroll_account	会计数据与薪资的集成。
Belgium - Payroll - Dimona	l10n_be_hr_payroll_dimona	获取薪资的 Dimona 功能。
Belgium - Payroll - Fleet	l10n_be_hr_payroll_fleet	薪资的车队功能。
Salary Configurator (Belgium)	l10n_be_hr_contract_salary	获取薪资配置器功能的权限。

会计科目表

您可以前往 会计 ‣ 配置 ‣ 会计：会计科目表 访问 会计科目表。

比利时会计科目表包括在 PCMN（标准化最低会计科目表） 中描述的预设科目。要添加新账户，点击 新建 。出现一行新内容，填写后点击 保存 ，然后点击 设置 ，进一步配置。

更多内容

会计科目表

税率

安装 比利时 - 会计 和 比利时 - 会计报告 模块后，会自动创建默认的比利时税种。每个税种都会影响比利时的 税务报告 ，可通过 会计 ‣ 报告 ‣ 报表报告：税务报告 ，来查看该报告。

在比利时，标准增值税率为 21%，但某些类别的商品和服务适用较低税率。社会住房和餐厅提供的食品适用中间税率，为 12%；而大部分基本商品，如食品、供水、书籍和药品适用较低税率，为 6% 。特殊商品和服务适用 0% 税率，例如某些日报、周报以及回收商品。

不可抵扣的税款

在比利时，有些税款是不能完全扣除的，例如汽车保养税。这意味着这些税款的一部分被视为支出。

在 Odoo 中，您可以通过为这些税项创建税务规则并将其链接到相应的账户，配置不可抵扣的税项。这样，系统就会自动计算税款并将其分配到相应的账户。

要配置新的不可扣税，请转到 会计 ‣ 配置 ‣ 会计：税款 ，然后点击 新建:

1. 添加行，并在 基于 列中选择 税基；

2. 添加行 ，然后在 基于 栏中选择 税率 ，并在 % 栏中输入 不可扣除 百分比；

3. 在 税率 行中，选择与您的税项相关的 税网格；

4. 添加行，并在 % 列中输入 可抵扣 百分比；

5. 在 基于 中设置 税率；

6. 选择 411000 可抵扣增值税 作为科目，并选择相关的税网格。

创建不可抵扣税款后，可在编码账单和贷项通知时选择相应的税款，将其应用到交易中。系统会自动计算税额，并根据配置的税务规则将其分配到相应的账户。

Example

有了比利时本地化套装，默认收取 21% 汽车 税（50% 不可减免）。

更多内容

• Taxes

• 退税（增值税申报）

财务报表

以下是可用的比利时特定报告清单：

• 资产负债表；

• 损益表；

• 税务报告；

• 合作伙伴增值税清单；

• EC 销售明细行；

• Intrastat.

点击 书本 图标，选择报告的比利时语版本，即可获取报告的比利时语版本：（BE） 。

更多内容

财务报表

无法报销费用报表

不允许的费用 是指可以从会计利润中扣除、但不能从税务利润中扣除的费用。

不允许的费用报告 可以通过转到 会计 ‣ 报告 ‣ 管理：不允许的费用 来获得。它允许财务结果实时、定期变化。该报告是根据 不允许的费用类别 生成的，您可以通过转到 会计 ‣ 配置 ‣ 管理：不允许的费用类别 来访问这些类别。某些类别已默认存在，但没有任何费率。点击 设置费率 以更新特定类别。

Tip

• 您可以为不同日期添加多个费率。在这种情况下，用于计算费用的费率取决于计算费用的日期以及为该日期设置的费率。

• 如果已安装 车队管理 应用程序，请在适用时勾选 车辆类别 方框。这样在预订供应商账单时就必须选择车辆。

要将不允许的费用类别与特定科目关联，请前往 会计 ‣ 配置 ‣ 会计：会计科目表。找到所需的科目，然后点击 设置。在 不允许的费用 字段中添加 不允许的费用类别。此后，使用此科目创建费用时，将根据 不允许的费用类别 中提及的费率计算不允许的费用。

让我们举一个 餐厅 和 汽车费用 的例子。

餐厅费用

在比利时，餐厅 费用的 31% 不可扣除。创建一个新的 不允许的费用类别 并设置 相关账户 和 当前费率 。

汽车费用：车辆分摊

在比利时，每辆车的免赔率都不同，因此应为每辆车标明免赔率。要执行此操作，打开 车队管理 ，并选择一辆车。在 税务信息 选项卡中，转到 不允许的费用率 部分并点击 添加一行 。添加 开始日期 和 % 。所有汽车费用的金额都在同一个账户中。

创建汽车费用账单时，您可以通过填写 车辆 列，将每笔费用与特定汽车联系起来，从而应用正确的百分比。

不允许的费用报告中的 车辆分裂 选项可让您查看每辆车的费率和不允许的费用额。

费用表 281.50 和表 325

费用表 281.50

每年必须向财政部门报告 281.50 费用表。为此，必须在与 281.50 费用有关的实体的 联系表 上添加标签 281.50 。要添加标签，请打开 联系人 ，选择要创建 281.50 费用表格 的个人或公司，并在 标签 字段中添加 281.50 标签。

Note

请确保在 联系表 上注明 街道、邮政编码、国家 和 增值税号 。

然后，根据费用的性质，在影响账户中添加相应的 “281.50”标记。要执行此操作，请进入 会计 ‣ 配置 ‣ 会计：会计科目表 ，并点击 设置 ，根据费用的性质，在受影响的账户上添加相应的 281.50 标记，即 281.50 - 佣金 。

表 325

您可以通过 会计 ‣ 报告 ‣ 比利时：创建 325 表单 弹出一个新页面：选择正确的选项，然后点击 生成 325 表单 。要打开已生成的 325 表单，请转到 会计 ‣ 报告 ‣ 比利时：打开 325 表格 。

CODA 和 SODA 报表

CODA

CODA 是一种电子 XML 格式，用于导入比利时的银行对账单。您可以从银行下载 CODA 文件，然后在仪表板的 银行 日记账上点击 导入对账单 ，即可直接导入 Odoo。

Note

安装 Belgium - Accounting 和 Belgium - Accounting Reports 模块后，Belgium - Import Bank CODA Statements 模块也会默认安装。

更多内容

导入银行对账单文件

SODA

SODA 是一种电子 XML 格式，用于导入与工资有关的会计分录。进入会计 仪表板，在相关明细日记账卡片表格中点击 上传 ，即可将 SODA 文件导入用于记录工资的明细日记账中。

导入 SODA 文件后，会计分录会自动创建在您的“工资”日记账中。

电子开票

Odoo 支持 E-FFF 和 Peppol BIS Billing 3.0 (UBL) 电子发票格式。要启用这些格式，请前往 会计 ‣ 配置 ‣ 日记账 ‣ 客户发票 ‣ 高级设置 ‣ 电子发票 ，并勾选 E-FFF (BE) 和 Peppol BIS Billing 3.0 。

更多内容

电子开票（EDI）

现金折扣

在比利时，如果发票上有提前付款折扣，则无论客户是否享受折扣，税款均按折扣后的总金额计算。

要应用正确的税额并在增值税申报表中正确报告，请将减税设置为 始终（开具发票时） 。

更多内容

现金折扣与税收减免

税务认证：餐厅 POS

在比利时，法律规定餐馆或餐车等烹饪业务的所有者，必须使用政府认证的 收银系统 来登记收据。如果他们的年收入（不包括增值税、饮料和外卖食品）超过 25,000 欧元，则必须使用该系统。

该政府认证系统需要使用 经认证的 POS 系统，以及名为 财政数据模块 的设备（即 黑盒子）和 增值税签名卡。

Important

请勿忘记在 联邦公共服务财政登记表 上登记为 食品服务行业经理 。

经过认证的 POS 系统

Odoo POS 系统已在 Odoo Online、Odoo.sh 和 On-Premise 上托管的主要数据库版本中获得认证。请参阅下表，确认您的 POS 系统是否已获得认证。

	Odoo云端版本	Odoo.sh	本地部署
Odoo 18.0	具有证明的	具有证明的	具有证明的
Odoo 17.0	具有证明的	具有证明的	具有证明的
Odoo 16.0	具有证明的	具有证明的	具有证明的
Odoo 15.0	具有证明的	具有证明的	具有证明的
Odoo 14.0	具有证明的	具有证明的	具有证明的

更多内容

支持的版本

经认证的 POS 系统 必须遵守严格的政府规定，这意味着它的运行方式与未认证的 POS 不同。

• 在经过认证的 POS 上，您不能：

  • 设置并使用 全单折扣 功能（pos_discount 模块被列入黑名单，无法激活）。

  • 设置并使用 忠诚程序 功能（pos_loyalty 模块已列入黑名单，无法激活）。

  • 重印收据（pos_reprint 模块已列入黑名单，无法激活）。

  • 修改订单行的价格。

  • 修改或删除 POS 订单中的订单行。

  • 销售无有效增值税号的产品。

  • 使用未与物联网盒子连接的 POS。

• 必须激活 现金舍入 功能，并设置 舍入精度 为 0,05 ，以及 舍入方法 为 小数取整 。

• 价格中必须包含税费。要进行设置，请进入 POS ‣ 配置 ‣ 设置 ，在 会计 部分，单击默认销售税字段旁边的箭头，打开 默认销售税 表单。点击 高级选项 ，并启用 包含在价格中 。

• 在 POS 会话开始时，用户必须点击 开始工作 打卡。这样才能登记 POS 订单。如果用户没有打卡，将无法进行 POS 订单。同样，用户必须在会话结束时点击 结束工作 进行打卡。

Warning

如果配置 POS 与 财政数据模块（FDM） 一起使用，则不能在没有该模块的情况下再次使用。

Fiscal Data Module (FDM)

FDM 或 黑盒子 是一种经政府认证的设备，它与销售点应用程序一起工作，并保存您的 POS 订单信息。具体来说，每个 POS 订单都会生成一个 哈希 （:dfn: 唯一码），并添加到收据上。这样，政府就可以核实所有收入都已申报。

Warning

Odoo 仅支持 Boîtenoire.be 的 FDM，其 FDM 认证编号为 BMC04。如需订购，请联系制造商（GCV BMC）：订购。

配置

在设置数据库以便与 FDM 配合使用之前，请确保您拥有以下硬件：

• a Boîtenoire.be （证书编号 BMC04）FDM；

• 为每个 FDM 配置一条 RS-232 串行零调制解调器电缆；

• 每个 FDM 配备一个 RS-232 串口转 USB 适配器；

• 一个 物联网盒 （每个 FDM 一个物联网盒）；以及

• 票据打印机。

黑盒模块

前提条件是 激活 比利时注册收银机模块（技术名称：pos_blackbox_be）。

激活模块后，将增值税号添加到公司信息中。要进行设置，请进入 设置 ‣ 公司 ‣ 更新信息 并填写 VAT 字段。然后，为每位操作 POS 系统的工作人员输入一个国家注册号。要执行此操作，进入 员工 应用程序并打开雇员表单。进入 HR 设置选项卡 ‣ 考勤/销售点 ，填写 INSZ 或 BIS 编号 字段。

Tip

要输入您的信息，请单击您的头像，进入 我的个人资料 ‣ 偏好选项卡 并在指定字段中输入您的 INSZ 或 BIS 编号。

Warning

您必须直接在生产数据库中配置 FDM（财政数据模块）。在测试环境中使用可能会导致 FDM 中存储的数据不正确。

IoT 盒子

要使用 FDM（财政数据模块） ，您需要注册一个物联网盒子。如要注册，您必须通过我们的 支持联系表 与我们联系，并提供以下信息：

• 您的增值税号；

• 您公司的名称、地址和法律架构；以及

• 物联网盒子的 Mac 地址

物联网盒子通过认证后，请将其 连接 到您的数据库。要验证物联网盒子能否识别 FDM，请访问物联网主页并向下滚动到 物联网设备 部分，其中应显示该 FDM。

然后，将物联网添加到您的销售点。要执行此操作，请访问 销售点 ‣ 配置 ‣ 销售点 ，选择您的销售点，向下滚动到 连接设备 部分，并启用 物联网盒子 。最后，在 财政数据模块 字段中添加 FMD。

Note

要使用 FDM，您必须至少连接一台 收据打印机 。

VAT signing card

当您打开 POS 会话并进行首笔交易时，系统会提示您输入随 VSC（增值税签名卡） 一起提供的 PIN 码。该卡由 FPS（联邦公共服务财政） 在 注册 时发放。