税率¶

税法规一般要求公司计算销售时的税金，并保存累计的税金借项和贷项，并定期将这些信息填写进税单。

概述¶

一般地，管理税在Odoo中涉及以下步骤：

销售、采购、会计和点餐应用中的每行项目都可以添加税。
Odoo会自动计算税金额。
在会计凭证中，Odoo会生成借项和贷项以跟踪税借项和税贷项。
一个期间总基础、税借项和税贷项可以在税单中查看，并使用这些信息来填写税单。

销售和采购税¶

销售和采购凭证上有一个税字段，taxes可以应用到每行。这包括发票和供应商发票在会计应用中，销售报价在销售应用中，和采购订单在采购应用中。

注解

当向销售或采购行添加产品时，产品分配给产品的税会自动应用到行。

在门店收银应用中，分配给产品的税会直接应用到订单中，并且不能被改变，除非使用税务规则。

税金额自动计算¶

将税应用于销售或采购行时，Odoo会根据销售或采购行的小计和税的配置自动计算税额。计算的详细信息在税额计算文档中说明。

税借项和税贷项的自动生成¶

在发票或供应商账单上应用税项后，系统会自动生成一条包含税额的可付税费日记账科目，用于跟踪与该交易相关的税项借方或贷方。

此外，税项金额会加到应收或应付日记账科目的应付金额中。

最后，税项网格会同时添加到自动生成的可付税费日记账科目和应用该税项的发票行上。这些标签用于在纳税申报报表中获取与该税项的计税基础和税额对应的日记账科目。

注解

如果启用了收付实现制，在将发票或供应商账单与付款对账时，系统会额外创建一条日记账分录，以表示此时产生的税项借方或贷方。

填报纳税申报¶

纳税申报报表汇总特定期间内发票和供应商账单的计税基础与税额，并按财税本地化定制的格式呈现。

纳税申报报表中显示的金额可用于填写需定期提交给政府的税务申报表。多数情况下，纳税申报的行次与官方税务申报表一一对应，可直接将金额复制过去。

基本税项配置¶

按照以下基本步骤设置税项：

启用任何相关的公司范围选项。
激活任何所需的预配置税。
在您的产品上分配税。

公司级选项¶

要访问这些配置选项，前往会计 ‣ 配置 ‣ 设置，并向下滚动到税项。

默认税¶

创建新产品时，默认的销售税和采购税会自动设置到产品上。

如果启用了会计师事务所模式，默认销售税会自动设置到新的发票行上，默认采购税会自动设置到新的供应商账单行上。

可将价格改为含税，默认将所有税项视为含税。这适用于公司全部定价均为含税价的情况。如果公司只有部分定价含税，可将个别税项设置为含税。

欧盟成员国间贸易¶

如果您位于欧盟并向其他欧盟国家的消费者销售，请启用此选项以适用当地增值税率。

收付实现制¶

如果税项必须按收付实现制而非权责发生制入账，请启用此选项。某些国家强制要求收付实现制核算；在这种情况下，财税本地化包会默认启用此选项。

激活预配置税项¶

可通过前往会计 ‣ 配置 ‣ 税项访问税项列表。

通常，财税本地化包会为大多数销售税率创建未激活的税项，但默认只有主税率处于激活状态。要激活未启用的税项，请点击启用列中的开关。

为产品指定税项¶

要配置每个产品使用的税项，前往会计 ‣ 客户 ‣ 产品，选择要配置的产品，并填写销售税和采购税字段。将产品添加到发票、供应商账单、销售订单、采购订单或 POS 订单时，这些税项会自动应用。

小技巧

使用默认税项公司级设置，可在新产品上自动填写这些字段。

高级税项配置¶

税项的以下方面可以自定义：

税项在后端如何显示
税项如何向客户显示
税项计算的细节
可付税费日记账科目如何创建
如何根据税务位置配置税项以替换其他税项。

要打开某个税项的配置，前往会计 ‣ 配置 ‣ 税项，然后点击税项名称。

配置后端显示与可用性¶

以下选项决定税项在 Odoo 后端中向用户显示的方式。

税项名称¶

税项名称会显示给后端用户，出现在销售订单、发票、产品表单等的税项字段中。

税务类型¶

税项类型决定该税项可在哪些地方被选择。

销售：客户发票、产品客户税等。
采购：供应商账单、产品供应商税等。
没有

小技巧

对于希望包含在税项组中、但不希望与其他销售税或采购税一起列示的税项，请使用无。

说明¶

描述可以编辑，用于内部文档记录。

配置税项向客户的显示方式¶

发票上的标签¶

发票标签会显示在 PDF 发票的发票行以及客户门户上。

税组¶

税项组会显示在发票的合计部分，包括 PDF 发票和客户门户。属于同一税项组的多个税项会合并为单一税额。

配置税项日记账科目的创建方式¶

发票分配和退款分配部分分别控制发票和贷记凭证中可付税费日记账科目的生成。它们还决定应用该税项时在发票行上设置哪些税项网格。

这两个部分都应包含一条计税基础行、一条或多条合计为 100% 的 % 税费行（例如一条 100% 的行，或两条 50% 的行），以及可选的一条或多条合计为 -100.00% 的 % 税费行。

计税基础行可以设置一个或多个税项网格，这些网格会添加到应用该税项的发票行上。

% 税费行控制可付税费日记账科目的创建。税额按照这些行上的百分比进行分配，然后每条行都作为模板，用于创建具有相同科目和税项网格的可付税费日记账科目。如果未指定科目，则默认使用应用该税项的原始发票行的科目。

典型情况包括：

一条 100% 税费行：这是最常见的情况，税额应体现在单条可付税费日记账科目上。
一条 100% 税费行和一条 -100% 税费行：适用于同时产生相互抵销的税项借方和税项贷方的情况（例如欧盟境内反向征收增值税）。
一条指定可付税费科目的 50% 税费行和另一条不指定科目的 50% 税费行：适用于部分可抵扣的采购增值税，其中一部分税款必须视为费用，而不是可抵减税负的可抵税资产。