美国¶
Odoo 为美国提供的财务本地化套装遵循由美国公认会计准则（GAAP）。这些准则和规则是由财务会计准则委员会（FASB）制定，并被证券交易委员会（SEC）采用，用于编制财务报表。
此外，Odoo 电子学习平台还提供一系列有关会计主题的视频。这些视频涵盖了如何从零开始、设置配置、完成常用工作流程，并深入介绍了一些特定的使用案例。
配置¶
美国财务本地化的核心模块包含在数据库初始化期间安装的默认包中。通过导航到来验证是否使用了美国包。在财务本地化部分下，包字段应设置为 United States。此包包含 Odoo 会计 应用程序的美国本地化所需的设置。
模块安装¶
安装 以下模块，以获得美国本地化的所有功能：
名称 |
技术名称 |
说明 |
|---|---|---|
美国 - 会计 |
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美国本地化的基础会计模块。 |
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添加美国会计报告。 |
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美国支票布局 |
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允许在预先打印的支票纸上打印付款。支持三种最常见的支票格式，并且可以与 checkdepot.net 中的链接支票一起使用。 |
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将付款作为 NACHA 文件导出，供在美国使用。 |
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导出 1099 数据以用于第三方电子文件。 |
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用于在 Odoo 中实现 AvaTax 集成 的模块。 |
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包括美国工资单的必要规则，包括：
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United States - Payroll with Accounting |
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包含美国工资规则所需的会计数据。 |
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将工作条目导出至 ADP 薪酬管理软件。 |
更多内容
会计科目表¶
在 Odoo 中，美国本地化的 会计科目表（COA） 遵循标准的 GAAP 结构，将账户分为七大类，并以相应的数值作为单个日记账分录的前缀：
应收账款：指企业已交付或使用商品或服务，但客户尚未支付的应收余额（或信用点）。AR 由标有 1 （或以此开头）的日记账编号表示。
应付账款：企业欠付其债权人或供应商的短期债务，尚未支付。AP 由标有 2 （或以此开头）的日记账编号表示。
权益: 返回公司股东的资金，如果所有的资产被清算，所有的公司债务被支付。 权益 被标记为以 (或以) 3 或 9 开头的会计科目前缀。
资产：资产负债表中列出的含有经济价值或有能力在未来产生现金流的项目，如一台机器、一份金融证券或一项专利。资产由标有 1 （或以此开头）的日记账编号表示。
负债：指公司在业务运营过程中产生的财务债务或义务。负债由标有 2 （或以此开头）的日记账编号表示。
收入：与 净收入 同义，是公司用销售收入支付所有相关费用后保留的利润。收入由标有 4 或 6 （或以此开头）的日记账编号表示。
费用：公司为创收而产生的运营成本。费用由标有 6 （或以此开头）的日记账编号表示。
小技巧
预置的账户已包含在Odoo中，作为美国 会计包 的一部分。以下账户已配置为执行某些操作。建议不要删除这些账户；如果需要更改，请重命名账户。
类型 |
账户名称 |
|---|---|
流动资产 |
银行暂记账户
未结收据
未付款项
流动性转移
存货成本
暂估存货（已接收）
暂估存货（已发出）
生产成本
|
收入 |
汇兑收益
现金溢余
现金折扣收益
|
费用 |
现金折扣损失
汇兑损失
现金短缺
|
本年利润 |
累计留存收益
利润或亏损分配
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应收 |
应收账款 |
应付 |
应付账款 |
查看、编辑和分类账户¶
通过导航至，访问 Odoo 中的 会计科目表 仪表板。从会计科目表仪表板，通过点击仪表板左上角的新建按钮并填写相应表单来创建新科目。通过使用搜索下拉菜单中的特定筛选器和分组依据条件来搜索和排序现有科目。
要按类别过滤账户，请单击 (下拉菜单) 图标，然后访问下拉菜单并查看 过滤器 列下的 单独选择。单击特定类别将仅显示匹配该特定过滤器的账户。
要浏览所有可用的账户类型，请删除搜索栏中的所有筛选器，然后单击 (下拉) 图标以访问下拉菜单。从那里，选择 账户类型 以在表中列出所有账户类型。
除了结构之外，与其他国家/地区相比，美国的会计科目表还存在其他主要差异：
特殊性：与其他一些国家相比，美国《公认会计原则》通常要求更详细的账目。这可能包括各类收入、支出和资产的单独账户，从而在财务报告中提供更细化的信息。
监管要求：在美国，SEC 等机构为上市公司制定了具体的监管要求。这些要求可能会影响 CoA 的结构和内容，以确保符合报告标准。
行业惯例： 美国某些行业可能有独特的会计要求或专门的 CoA 结构。例如，金融机构通常有与贷款、投资和利息收入相关的特定账户。
税务考虑因素：CoA 也可能反映税务方面的考虑，如可扣除费用、递延税款资产和负债的账户，以确保遵守税法并方便报税。
这些差异最终应反映在 CoA 结构本身，并根据需要增加新的账户，以满足美国会计报告的要求。
税率¶
在美国，税率和被计税的货物和 Sevice 的税率因管辖地区而变化。默认的 销售 和 采购 税被自动创建，当安装 Odoo 会计 应用时。要管理现有的或配置额外的税，请导航至 。
AvaTax¶
Avalara AvaTax 是一款基于云计算的税务计算和合规软件，可与 Odoo 整合，实现多种本地化。将 AvaTax 与 Odoo 整合后，当数据库中的项目销售、采购和开票时，AvaTax 可提供实时和特定地区的税款计算。
重要
AvaTax 可与在美国和加拿大设有地点的数据库/公司集成。有关更多信息，请参阅 会计所在国家/地区 文档。
更多内容
请参阅以下文档文章，将 AvaTax 账户与 Odoo 数据库整合并配置：
财务报表¶
除了 通用报表 外，美国本地化还在 菜单下提供以下报表：
1099报告(指美国税务局税务申报表)¶
1099 报表 涵盖给定报告期间内向非雇员支付的款项。您可以使用 Odoo 中该报表提供的 CSV 下载功能，通过第三方服务以电子方式申报 1099 付款。
要生成 1099 报告，请导航至 ，打开 1099 报告 向导。
首先，在 开始日期 和 结束日期 字段中输入要报告的交易日期范围。
然后，编辑向导中出现的日记账项目。点击 添加一行 添加缺少的项目。点击行上的 （删除） ，删除报告中不应包含的项目。
最后，在 1099 报告中包含所有必要项目后，点击 生成 按钮。这样做会下载一个 CSV 文件，按收到付款的合作伙伴对交易进行分组。
现金流量表¶
前往 ，即可进入 现金流量表 （CFS）仪表板。在此，您可以使用仪表板顶部提供的各种 筛选器 生成 CFS 报表。
Odoo 使用 直接 现金流量法编制现金流量表，该方法衡量公司运营中的实际现金流入和流出，例如从客户收到现金或向供应商支付现金。
默认情况下， 标签 为任何默认标签的帐户（在 会计科目表 仪表板中）都会被包含在报表中，这些标签包括： 营业活动 , 融资活动 , 和 投资与其它活动。
此外，Odoo 中的现金流量表：
仅限于 银行 和 现金 日记账，以反映资金进出；以及
还包含 费用 账户，用于显示与 银行 或 现金 分录相对应的交易，同时不包括 AR 和 AP 活动。
示例
创建一张 $100 的供应商账单，作为运营费用（非 AP）。这样做将 不会 在现金流量表上反映交易。但是，登记相应的 $100 付款，交易将在现金流量表上反映为 运营活动支付的现金 。
利润表¶
要查看P&L报表,请导航到。为了符合GAAP标准并便于从其他美国会计软件迁移，通用P&L报表的标签已针对美国本地化进行了修改。此自定义报表中的结构和公式与通用报表相同。
要查看报表中使用的标签，请进入开发者模式，导航到P&L报表，然后点击（齿轮）智能按钮。美国P&L报表行项目与通用P&L报表行项目的对应关系如下：
通用利润表 |
美国利润表 |
|---|---|
收入 |
收入 |
减：收入成本 |
销售成本 |
毛利润 |
毛利润 |
减：营运开支 |
费用报销 |
营运收入（亏损） |
净营业收入 |
加：其他收入 |
其他收入 |
减：其他开支 |
其他费用 |
– |
其他净收入 |
净利润 |
净收入 |
减分配加提取 |
– |
分配和提取后的净利润 |
– |
注解
其他净收入的计算方式为其他收入减去其他费用。
欧洲会计框架在通用的P&L报表中包含利润分配。在GAAP会计准则下，P&L报表仅汇总业绩。因此，美国报告不包含分配和提取。
现金折扣¶
可以从 中配置现金折扣。每个付款期限都可以设置现金折扣和减税。
更多内容
开具支票¶
注解
请确保用于美国本地化的 US Checks Layout 模块（l10n_us_check_printing）已 安装。
要在 Odoo 中打印支票，请 启用并配置支票。
在 支票布局 字段中，从下拉菜单中选择一种可用的预印或空白支票布局：
打印支票（顶部） - 美国
打印支票（中间） - 美国
打印支票（底部） - 美国
打印空白支票（顶部） - 美国
打印空白支票（中间） - 美国
打印空白支票（底部） - 美国
小技巧
对于预印布局，我们建议使用 checkdepot.net 提供的预印支票。
对于空白布局，需要使用高安全性的支票纸，例如 checkdepot.net 提供的空白支票。
ACH - 电子转账¶
自动清除到户（ACH）付款是一种现代方式，通过电子的方式在多个个银行账户之间进行资金转移。 ACH 付款通常用于直接存款、付款和商业交易。
接收ACH付款：付款提供商集成¶
ACH 付款支持Odoo的 Authorize.net 和 Stripe 付款集成支持。
发送付款：NACHA 文件¶
Odoo 可以生成与美国国家自动清算所协会（NACHA）兼容的 ACH 文件，发送给公司的银行。对于公司希望向供应商付款的每个 银行 日记账，都需要在 Odoo 数据库中填写 NACHA 配置部分。
配置¶
首先，导航至 。打开银行日记账，点击进入 支出付款 选项卡。
注解
公司的金融机构一旦获准通过其账户发送付款，通常会提供以下 NACHA 配置信息。
在标有 NACHA 配置 的部分下，是生成兼容 NACHA 的 ACH 文件以发送给公司银行所需的字段。首先，在标有 直接目的地 的字段中输入金融机构的路由号码。该信息可在互联网上广泛获取，一般因银行所在地而异。该号码通常在初始账户设置时提供。
接下来，在 Destination 字段中输入金融机构的注册名称。该信息由银行或信用合作社提供。
Destination 字段之后是 Immediate Origin 字段。在此输入 9 位公司 ID 或雇主识别号（EIN）。该信息由金融机构提供。
接下来，输入 Company Identification 编号。该编号为 10 位，由 9 位公司 ID 或雇主识别号（EIN）与序列开头的一个额外数字组合而成。开头的这个数字通常是 1。若该首位数字不同，请向金融机构核实，因为该编号是针对经 ACH 核准的账户提供的。
接着输入 Originating DFI Identification 编号，其中应包含金融机构分配的 8 位编号。
重要
本部分中的数值必须与金融机构（如银行或信用合作社）提供的 完全 一致，否则 NACHA 在 Odoo 中的配置可能无法成功。
下一个字段 Standard Entry Class Code （标准录入类别代码）有两个选项。点击字段右侧的下拉菜单，选择 Corporate Credit or Debit (CCD) 或 Prearranged Payment and Deposit (PPD)。同样，此信息由金融机构提供。默认选中 Corporate Credit or Debit (CCD)。
最后一个选项是 Generated Balanced Files （生成平衡文件）。勾选字段右侧的复选框以启用 Generated Balanced Files。请咨询公司会计师或财务顾问后再决定此字段的设置。
手动保存配置：点击 (云端上传) 图标；或离开此页面以自动保存。配置至此完成。
创建批量支付¶
现在，使用 NACHA 付款方式在 Odoo 中记录每一笔付款。
更多内容
重要
请注意当日付款的截止时间。要么文件中每笔付款需关联未来日期，要么若文件所包含的日期与当天相符，则需在截止时间之前发送文件。具体当日付款处理截止时间请咨询金融机构。
所有需包含在 NACHA ACH 文件中的付款完成后，需要通过 操作 菜单创建一笔批量付款。
要创建批量付款，请前往 打开付款页面。勾选各行最左侧的复选框，选择所有应包含在 NACHA ACH 文件中的付款。
重要
批次中的 所有 付款必须使用相同的 NACHA 付款方式。
接下来，前往批量付款（）。点击进入刚创建的付款，然后点击 Exported File （已导出文件）标签页。生成的文件会列在 Generation Date （生成日期）下。点击 (download) （下载）按钮即可下载该文件。
如需进行调整，点击 Re-generate Export File （重新生成导出文件）按钮，即可重新生成 NACHA ACH 文件。
通过直接存款付款¶
直接存款是一种主要用于美国的电子转账方式，资金直接汇入银行账户，无需使用实体支票或手动存款。Odoo 通过名为 Wise.com 的国际汇款服务提供直接存款功能。
Wise 提供 API、开票工具和企业账户。企业可以借助 Wise 的跨境支付技术收付款项，无需从零开始搭建一切。
此功能可用于支付供应商账单。
配置¶
Wise 配置¶
Wise 配置主要包括三个步骤：创建 Wise 账户、将银行账户关联到 Wise 账户、以及从 Wise 账户生成 API 令牌。以下步骤将详细介绍：
访问 Wise.com 并点击 Sign-Up （注册）以创建账户。
选择 Business Account （企业账户），继续提供公司与个人用户信息，完成注册流程。
根据企业类型和所在国家，Wise 可能要求提供额外的验证文件。此流程可能需要 1–3 个工作日。
点击仪表板右上角的 Company Name （公司名称）进入账户设置。
选择 ，然后点击 Connect Your Bank Account （关联您的银行账户）。
搜索银行并添加银行账户信息。该银行账户也将在 Odoo 中进行配置。
点击仪表板右上角的 Company Name （公司名称）进入账户设置。
选择 ，然后点击 Add new token （添加新令牌）。
添加描述并选择 Full Access （完全访问权限），然后点击 Create Token （创建令牌）。
在 API tokens （API 令牌）下找到该令牌，并点击 Reveal key （显示密钥）。
将令牌复制到剪贴板。
Odoo 配置¶
Odoo 配置主要包括四个步骤：安装 Wise 模块、添加 Wise API 凭据、添加公司银行账户、以及添加供应商银行账户。以下步骤将详细介绍：
在 Odoo 数据库中，安装 United States - Direct Deposit （美国 - 直接存款）模块。
小技巧
要在搜索结果中看到该模块，请从搜索栏中移除 Apps（应用）筛选器。
前往 ，并向下滚动到 Vendor Payments （供应商付款）部分。
在 U.S. Direct Deposit (via Wise) （美国直接存款（通过 Wise））设置中，输入在 Wise 中生成的 Wise API token （Wise API 令牌）。
点击 Connect to Wise （连接到 Wise），确保 Odoo 数据库与 Wise 账户之间已建立连接。
创建公司和供应商的银行账户：
前往 Contacts （联系人）应用，选择公司/供应商的联系人卡片。
切换到 Accounting 标签页，点击 Bank accounts 字段，然后点击 Create。
点击 Bank 字段，然后从列表中选择银行；如果未显示，可点击 Search more。如果列表中没有该银行，点击 Create new 填写银行信息，然后点击 Save。
最后，录入公司银行账户信息（在 Wise 中关联）或供应商银行账户信息，然后点击 Save。
Accounting 标签页中的 Bank accounts 字段现在应显示新添加的银行账户。
对 供应商 银行账户重复上述步骤。
使用直接存款支付供应商账单¶
在 Wise 和 Odoo 中都配置好直接存款后，即可在 Odoo 数据库中逐个创建供应商付款、打包成批传输，然后在 Wise 中完成支付。
支付供应商账单，并将交易的 Payment Method 设置为 U.S. Direct Deposit。
创建批量付款。批量付款可包含多个供应商的付款。
确认 Batch Type 为 Outbound，然后点击 Initiate payment。Odoo 将跳转至 Wise。
如有需要，请登录 Wise 账号，即可查看所有待处理交易。
核对详细信息，并确认 Odoo 与 Wise 中的批次号一致。
点击 Pay for this batch 或 I’ve now paid 以支付整个批次。
注解
如果浏览器设置阻止弹出窗口，Odoo 无法跳转至 Wise，此时 Odoo 会显示一条提示消息：
"A popup window has been blocked. You may need to change your browser settings to allow popup
windows for this page."
付款记录仍会在 Wise 中创建，可通过在批量付款上点击 View Batch 进行访问。
取消批量付款¶
要取消批量付款，请按照以下步骤操作：
前往 。
选择要取消的批量付款，然后点击 View Batch。Odoo 将跳转至 Wise 中对应的批次。如有需要，请登录 Wise 账号。
在 Wise 中点击 Cancel batch。
ISO 20022¶
ISO 20022 是一项全球标准，用于通过 XML 文件在银行和支付系统之间传输金融信息。可以将其理解为资金报文通用语言。
该标准帮助全球银行以同一种方式（或 语言）沟通，从而确保信息正确传输，让收付款更快、更清晰、更安全。
在 Odoo 中，ISO 20022 文件由 批量付款 生成。
配置¶
在创建 ISO 20022 记录之前，必须完成多项配置，包括 通用设置、公司 的联系信息，以及所有 收款人 的联系和银行信息。
设置¶
首先，前往 ，滚动到 Customer Payment 部分并启用 Batch Payments 选项。
然后滚动到 Vendor Payments 部分并启用 SEPA Credit Transfer / ISO20022 选项。启用后会出现三个字段：Your Company、Name Identification 和 Issuer，请录入相应信息。所填信息是银行识别账户所需的，会被写入 XML 文件。
更改后点击 Save。
注解
Name Identification 和 Issuer 信息通常由银行提供。
公司信息¶
请确保公司地址信息正确，因为生成的 XML 文件会包含公司地址。前往 ，点击目标公司打开公司表单。确保 General Information 标签页中的 Address 字段已完整配置。
收款人信息¶
生成的 XML 文件包含 所有 收款人的地址和银行信息。打开 联系人 应用，确保每个会接收付款的联系记录（包括个人和公司）在联系表单的上半部分都包含完整的 Address 信息。
接下来，点击 Accounting 标签页，确保 Banks 字段中至少显示一个受信任的银行账户。如果没有列出任何银行，请添加一个 新的银行账户。
添加银行账户¶
要在联系记录上添加银行账户，请打开 联系人 应用，点击该联系记录，然后点击 Accounting 标签页。点击 Banks 旁边的空白字段，点击 Create…，会打开 Create Banks 弹窗。在表单上填写以下字段，然后点击 Save：
Account Number：输入银行账号。
ABA/Routing Number：输入该账户的 ABA 或路由号码。
Account Holder：使用下拉菜单选择银行账户的所有者。默认自动填入联系人姓名（个人或公司）。
Bank：使用下拉菜单选择该账户所属的银行。如果列表中没有该银行，请点击 Search more…，再点击 New，填写 Create Bank 表单以新增银行。
Send Money：确保此滑块设置为 Trusted。如果银行账户受信任，滑块和文字会显示为绿色。如果 未 设置为受信任，在向该联系人发起付款时会出现错误。
注解
受信任的银行账户在 Accounting 标签页中以绿色显示。
银行日记账设置¶
确保 ISO 支付方式出现在银行日记账中且配置正确。前往 ，点击 Bank 日记账。点击 Outgoing Payments 标签页，确保 Payment Method 列中同时出现 ISO20022 和 U.S. ISO20022。
接下来，确保所列各条记录的 Outstanding Payments accounts 列均选择了 101404 Outstanding Payments 科目。这使得 Odoo 能够为付款创建日记账分录。
ISO20022 与 U.S. ISO20022¶
U.S. ISO20022 与 ISO 标准类似，但带有某些美国特有的规则和格式。
示例
U.S. ISO20022 使用美国特有的 ABA 路由号码，而通用 ISO20022 使用 IBAN 号码。
功能 |
全球 ISO 20022 |
U.S. ISO 20022 |
|---|---|---|
开发方 |
ISO (global organization) |
U.S. payment system operators (Fed, TCH, NACHA) |
用途 |
全球及跨境支付 |
美国境内支付 |
格式 |
基于 XML 的标准 |
XML（同一基础）并采用美国数据规则 |
例子 |
SEPA Credit Transfer (Europe), SWIFT MX messages |
Fedwire ISO 20022、CHIPS ISO 20022 |
差异 |
全球通用的字段与格式 |
为适应美国需求而裁剪或修改（例如使用 ABA 路由号码而非 IBAN） |
小技巧
建议 国际 转账使用通用 ISO20022，境内 转账使用 U.S. ISO20022。
工作流¶
首先，创建 并 确认 一张供应商账单。然后点击 Pay 按钮，会打开 Pay 弹窗。使用下拉菜单在 Payment Method 字段中选择 ISO20022，然后点击 Create Payment。
供应商账单上现在会出现绿色的 In Payment 横幅。接下来，前往 ，勾选使用 ISO20022 文件支付的付款旁边的复选框以选中它。点击 Create Batch，然后在批量表单上点击 Validate。验证通过后，批量付款移动到 Sent 阶段，并生成 U.S. ISO20022 XML 文件附加到 chatter 中。可以下载该 XML 文件并用于发起银行付款。
XML 文件生成后，以下步骤均在 Odoo 数据库 之外 进行。
登录银行的网上银行门户或支付系统。大多数支持 ISO 20022 的银行都设有 文件上传 或 导入付款 专区。将 Odoo 生成的 XML ISO 20022 文件（以 .xml 结尾）上传到银行系统。
银行读取并检查 XML 文件，确保所有详细信息（账户、金额等）有效。文件中会显示付款列表。核对并确认信息后，点击 批准 或 提交。
银行处理文件中的每笔付款，并将资金转账给收款人。