税费计算

税项的计算方式取决于税项表单视图中的多个不同字段。税项计算 字段位于税项表单视图的顶部，而 价格中包含税项、影响后续税项的计税基础 和 计税基础受先前税项影响 字段均位于 高级选项 选项卡中。

税费计算

税项计算 字段确定税费和基础之间的关系。可用的选项有：

• 税组 : 是一组其他税项的组合。

• 固定 : 固定金额。

• 基于价格百分比 : 基于价格百分比的金额

• 基于价格百分比（含税） : 基于价格百分比的金额（含税）

• 自定义公式 : 自定义用户定义的公式

税组

税种是多个子税种的组合。您可以添加任意数量的税种，并按您偏好的顺序应用。

重要

确保税的顺序正确，因为显示顺序决定应用的顺序，并可能影响税的计算，尤其是如果一个税 影响后续税的基数 。

固定

税项有一个固定的金额，默认货币。每单位金额保持不变，不管销售金额是多少。

计算方式：\(\text{税项金额} = \text{固定税项金额} \times \text{数量}\)

示例

产品销售价格为 $1000，我们应用一个 $10 的 固定 税，然后有：

产品销售价	价格不含税	税率	合计
1,000	1,000	10	1,010.00

价格的百分比

税率是 税前 小计的百分比。

税的计算方式取决于 价格中包含的税 字段，该字段决定税金额是否包含在销售价格中。

Tax-excludedTax-included

如果 含增值税 是 不含增值税 ，则计算为：\(\text{增值税金额} = \text{销售价格} \times \text{增值税率}\) 。

示例

一个产品的销售价格为 000，我们应用 10% 的 百分比价格 税，该税是 不含增值税 。然后有：

产品销售价	价格不含税	税率	合计
1,000	1,000	100	1,100.00

价税百分比

重要

此处描述了如何计算基于百分比（百分比）的税。这些税用于某些国家（如巴西、玻利维亚等）的税率是百分比（百分比）的。对于更常见的需要从价格中计算税，请使用 基于价格百分比 税计算，并设置 价格中包含的税 为 含税 。

税率是 含税 总价的百分比。

税的计算方式取决于 价格中包含的税 字段，该字段决定税金额是否包含在销售价格中。

Tax-excludedTax-included

如果 含税 设置为 不含税 ，则计算为： \(\text{税金额} = \text{销售价格} \times \frac{\text{税率}}{1 - \text{税率}}\) 。

示例

产品销售价格为$1000，我们应用10％的 百分比价格含税 税，设置为 税除外 。 那么我们得到：

产品销售价	价格不含税	税率	合计
1,000	1,000	111.11	1,111.11

注意，真实税率是按不含税价格计算的：\(\frac{111.11}{1000} = 11.111\%\)。

自定义公式

重要

如果一个税项可以表示为乘以产品数量，则它可以定义为： Fixed 税项。建议使用此方法，而不是定义一个 Custom Formula 税项。

注解

要使用 自定义公式 税项，请 安装 以 Python 代码定义税项 （account_python_tax）模块。

对于 自定义公式 税，税金额根据定义在 公式 字段中的 Python 表达式计算。 Python 表达式可以包含以下标记：

• 任意以下变量：

  • price_unit: 产品单价

  • base: 税前金额 - 可能会与 price_unit 不同，如果先应用其他税

  • quantity: 产品数量

  • product: 产品记录 - 产品字段也可以被访问

• 整数和浮点数

• 以下允许的标记：(, ), +, -, *, /, ,, <, >, <=, >=, and, or, None, min, 和 max

示例

产品销售价格为 $1000，我们使用自定义公式的税：公式为 min(base, 500) *0.10 + max(base - 500, 0)* 0.20

我们有：

产品销售价	价格不含税	税率	合计
1,000	1,000	150	1,150.00

包含在价格中

价格中包含税项 字段决定产品或发票上的价格是否已包含此税项，还是应在其金额之上额外加征此税项。

小技巧

要为该选项设置全公司范围的默认值，请前往 会计 ‣ 配置 ‣ 设置，找到 税项 部分，并将 价格 设置设为 不含税 或 含税。

默认 表示该税项遵循公司级默认设置。

不含税 表示税额不包含在销售价格中。因此，税项计算将在销售价格之上另行计算税额。

含税 表示税额已包含在销售价格中。因此，税项计算会将销售价格拆分为不含税的计税基础和税额。这适用于大多数国家以含税价报价的 B2C 销售。

不含税/含税切换开关

不含税 / 含税 切换开关适用于报价单、销售订单、采购订单和发票，使用户能够根据税项是包含在商品价格中还是排除在外，更改税项的行为。借助此切换开关，同一个税项即可满足多种情形，而无需为配置完全相同的情况重复创建税项。

要使用 不含税 / 含税 切换开关，请先添加所需的产品，然后将其设为所需选项。

如果选择了 默认 选项，则在特定报价单、销售订单、采购订单或发票上使用 不含税 / 含税 切换开关，只会更改该记录中此税项的行为。

但是，如果税项的 价格中包含税项 字段设为 不含税 或 含税，则报价单、销售订单、采购订单和发票上的 不含税 / 含税 切换开关不会更改该税项的行为。

示例

某产品的销售价格为 $1000，我们对其应用 10% 的 价格百分比 税项，并将 价格中包含税项 设为 含税。结果如下：

产品销售价	价格不含税	税率	合计
1,000.00	909.09	90.91	1,000.00

如果同一产品的 价格中包含税项 字段改为 不含税，结果将如下：

产品销售价	价格不含税	税率	合计
1,000.00	1,000.00	100.00	1,100.00

注解

有关为 B2B 和 B2C 客户配置不含税和含税价格的指南，请参见 B2B(不含税)与B2C(含税)价。

影响后续税的基数

此选项控制同一产品行上多个税项之间的相互影响方式。

如果启用此选项，该税项的税额将计入同一产品行上后续税项的计税基础，前提是该后续税项启用了其 税基受先前税款影响 选项。因此，后续税项的计税基础是不含税计税基础与该税项税额之和。

Tax-excludedTax-included

如果启用了 影响后续税款的税基 且 包含在价格中 设为 不含税，则启用了 税基受先前税款影响 的后续税项将基于修改后的销售价格，其等于原销售价格加上税额。

示例

某产品的销售价格为 $1000，我们对其应用 10% 的 价格百分比 税项，其中 包含在价格中 设为 不含税，且启用了 影响后续税款的税基。任何启用了 税基受先前税款影响 的后续税项将基于修改后 $1100 的销售价格。

如果禁用此选项，该税项的税额将不会计入同一产品行上后续税项的计税基础。

Tax-excludedTax-included

如果禁用了 影响后续税款的税基 且 包含在价格中 设为 不含税，则启用了 税基受先前税款影响 的后续税项将基于原销售价格。

示例

某产品的销售价格为 $1000，我们对其应用 10% 的 价格百分比 税项，其中 包含在价格中 设为 不含税，且启用了 影响后续税款的税基。任何启用了 税基受先前税款影响 的后续税项将基于原销售价格 $1000。

只要同一产品行应用了多个税项——无论通过 税项组 还是直接在产品行上添加多个税项——都会考虑此选项。

注解

税项的应用顺序仅取决于它们在 税项 列表中的排列顺序，而不取决于它们被添加到产品行的顺序。

要修改顺序，前往 会计 ‣ 配置 ‣ 税项，使用税项名称左侧的拖动手柄拖放排列税项。

无论 税项 列表中的顺序如何，不含税 税项不会影响后续 含税 税项的计税基础（参见 税基受先前税款影响 中的说明）。

示例

在以下示例中：

• 生态税（Ecotax）是每件 €0.90 的 固定金额 税，并启用了 影响后续税款的税基。

• 21% 增值税是 21% 的 价格百分比 税，并启用了 税基受先前税款影响。

• 在 税项 列表中，21% 增值税排在生态税之后，如上文配置所示。

对产品行同时应用这两个税项时，生态税金额会被加入 21% 增值税的计税基础。

税基受先前税款影响

此选项仅在 开发者模式 下可见，用于决定任何启用了 影响后续税款的税基 的先前税项是否会修改本税项所基于的销售价格。

注解

包含在价格中 设为 含税 的税项没有此选项。此类税项永远不会受先前 不含税 税项的影响，除非其 税项计算 类型为 固定金额。